Tasfiye edilen fonlarda paranın nasıl ödeneceği, SPK'nın 17 Eylül 2026 tarihli ve 2026/61 sayılı bülteninde yayımlanan tasfiye usul ve esaslarında düzenleniyor. Esaslarda yer alan hükümler şöyle:
- Nakde çevirme: Fon portföyündeki varlıklar; yatırımcı menfaati, piyasa derinliği ve likidite koşulları gözetilerek, bankanın belirleyeceği sıklıkta satılarak nakde dönüştürülür (A/5).
- Ödeme: Bankaların belirleyeceği dönemler itibarıyla elde edilen nakit, mutabakatı yapılmış yatırımcı hesaplarına fon payı sahipliği oranında aktarılır (A/5).
- Bekleyen satış talimatları: TEFAS üzerinden verilip gerçekleşmeyen iade (satış) talimatlarının tutarı fona borç olarak kaydedilir ve elde edilen nakitle öncelikli olarak bu borçlar ödenir (A/6).
- Hangi talimatlar kapsamda: İhbarlı fonlarda 17.09.2026 saat 13.30'dan sonra iletilen iade talimatları ile para piyasası fonlarında izahnamedeki gün sonu saatinden sonra iletilen talimatlar tasfiye esasları kapsamında değerlendirilir (A/6).
- Giderler: Fon yönetim ücreti, saklama hesabının bankaya devrinden itibaren tasfiyeyi yürüten banka adına tahakkuk ettirilir; diğer giderler izahnameye göre fona yansıtılmaya devam eder (A/4).
Tasfiyenin azami süresi 20 Eylül 2026'da 3 aydan 6 aya çıkarıldı (SPK Bülteni 2026/62). SPK, sürecin daha erken tamamlanabileceğini açıkladı.